यूबीओ रजिस्टर कंपनियों और अन्य कानूनी संस्थाओं के अंतिम लाभकारी मालिकों का रिकॉर्ड रखता है। अंतिम लाभकारी मालिक वह व्यक्ति होता है जिसके पास 25 प्रतिशत से अधिक हिस्सेदारी या मतदान अधिकार होते हैं, या जो किसी अन्य तरीके से प्रभावी नियंत्रण रखता है।
कानूनी आधार
यह रजिस्टर डच मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी और आतंकवाद वित्तपोषण विरोधी अधिनियम और वाणिज्यिक रजिस्टर अधिनियम पर आधारित है, जो यूरोपीय मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी निर्देशों को लागू करते हैं। 2018 के कार्यान्वयन अध्यादेश में यह परिभाषित किया गया है कि लाभकारी स्वामी कौन है। 22 नवंबर 2022 को न्याय न्यायालय के फैसले के बाद, चार्टर के अनुच्छेद 7 और 8 के विपरीत होने के कारण रजिस्टर तक सार्वजनिक पहुंच को अमान्य घोषित कर दिया गया है। इसलिए, रजिस्टर अब आम जनता के लिए खुला नहीं है; सक्षम अधिकारियों, वित्तीय खुफिया इकाई और जांच का वैधानिक कर्तव्य रखने वाले संस्थानों को इसकी पहुंच प्राप्त है।
यह व्यवहार में कैसे काम करता है
कंपनी के गठन और हर बदलाव के समय वाणिज्य मंडल में पंजीकरण कराया जाता है। यदि कोई व्यक्ति निर्धारित संख्या सीमा को पूरा नहीं करता है, तो वैधानिक निदेशकों को छद्म-यूबीओ (UBO) के रूप में पंजीकृत किया जाता है। फाउंडेशन और साझेदारी संस्थाओं के अपने मानदंड होते हैं। बैंक, नोटरी और लेखाकार जैसी संस्थाओं का यह कर्तव्य है कि यदि उन्हें रजिस्टर में दर्ज जानकारी से कोई अंतर मिलता है, तो वे इसकी रिपोर्ट करें।
गलती कहाँ होती है?
शेयर हस्तांतरण या पुनर्गठन के बाद फाइलिंग को अपडेट न करना सबसे आम गलती है; यह दायित्व स्वयं संस्था पर है, न कि उसके सलाहकार पर। विदेशी मध्यवर्ती होल्डिंग कंपनियों से जुड़े नेटवर्क भी समस्या पैदा करते हैं, क्योंकि अप्रत्यक्ष हितों की गणना अक्सर गलत तरीके से की जाती है। पंजीकरण न कराना या गलत पंजीकरण कराना एक आर्थिक अपराध है और इसके परिणामस्वरूप प्रशासनिक जुर्माना या आपराधिक मुकदमा चलाया जा सकता है।
संबंधित शर्तें
यह रजिस्टर व्यापार रजिस्टर से , परिवर्तन को ट्रिगर करने वाले शेयर हस्तांतरण से और उचित जांच पड़ताल से जुड़ा होता है ।
क्या आप इस बात को लेकर असमंजस में हैं कि किसे लाभकारी स्वामी के रूप में पंजीकृत कराना आवश्यक है? हमारे कॉर्पोरेट कानून विशेषज्ञ इस संरचना को समझने में आपकी मदद करेंगे।
