क्रिप्टोक्यूरेंसी: अनुपालन जोखिमों से अवगत रहें

परिचय

हमारे तेजी से विकसित होते समाज में, क्रिप्टोकरेंसी तेजी से लोकप्रिय हो रही है। वर्तमान में, कई प्रकार के क्रिप्टोक्यूरेंसी हैं, जैसे कि बिटकॉइन, एथेरियम और लिटॉइन। क्रिप्टोकरेंसी विशेष रूप से डिजिटल हैं, और ब्लॉकचेन तकनीक का उपयोग करके मुद्राओं और प्रौद्योगिकी को सुरक्षित रखा जाता है। यह तकनीक एक ही स्थान पर प्रत्येक लेनदेन का एक सुरक्षित रिकॉर्ड रखती है। ब्लॉकचेन को कोई भी नियंत्रित नहीं करता है क्योंकि ये श्रृंखलाएं हर उस कंप्यूटर पर विकेंद्रीकृत होती हैं जिनमें क्रिप्टोकरेंसी वॉलेट होता है। ब्लॉकचेन तकनीक क्रिप्टोक्यूरेंसी के उपयोगकर्ताओं के लिए गुमनामी भी प्रदान करती है। नियंत्रण की कमी और उपयोगकर्ताओं की गुमनामी उन उद्यमियों के लिए कुछ जोखिम पैदा कर सकती है जो अपनी कंपनी में क्रिप्टोक्यूरेंसी का उपयोग करना चाहते हैं। यह लेख हमारे पिछले लेख का एक निरंतरता है, 'क्रिप्टोकरेंसी: एक क्रांतिकारी प्रौद्योगिकी के कानूनी पहलू'। जबकि यह पिछला लेख मुख्य रूप से क्रिप्टोक्यूरेंसी के सामान्य कानूनी पहलुओं से संपर्क करता था, यह आलेख उन जोखिमों पर ध्यान केंद्रित करता है, जो क्रिप्टोक्यूरेंसी से निपटने और अनुपालन के महत्व का सामना करते समय व्यवसाय मालिकों का सामना कर सकते हैं।

 

मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह का खतरा

जबकि क्रिप्टोक्यूरेंसी लोकप्रियता प्राप्त करती है, यह अभी भी नीदरलैंड और यूरोप के बाकी हिस्सों में अनियमित है। विधायक विस्तृत नियमों को लागू करने पर काम कर रहे हैं, लेकिन यह एक लंबी प्रक्रिया होगी। हालाँकि, cryptocurrency से संबंधित मामलों में डच राष्ट्रीय अदालतें पहले ही कई निर्णय पारित कर चुकी हैं। हालांकि कुछ फैसले क्रिप्टोक्यूरेंसी की कानूनी स्थिति से संबंधित थे, ज्यादातर मामले आपराधिक स्पेक्ट्रम के भीतर थे। मनी लॉन्ड्रिंग ने इन निर्णयों में एक बड़ी भूमिका निभाई।

मनी लॉन्ड्रिंग एक पहलू है जिसे यह सुनिश्चित करने के लिए ध्यान में रखा जाना चाहिए कि आपका संगठन डच आपराधिक कोड के दायरे में नहीं आता है। डच आपराधिक कानून के तहत मनी लॉन्ड्रिंग एक दंडनीय कार्य है। यह डच आपराधिक संहिता के 420bis, 420ter और 420 के लेखों में स्थापित है। मनी लॉन्ड्रिंग तब साबित होती है जब कोई व्यक्ति किसी निश्चित अच्छे की वास्तविक प्रकृति, उत्पत्ति, अलगाव या विस्थापन को छुपाता है, या यह छिपाता है कि लाभकारी या धारक कौन है जो यह जानते हुए कि आपराधिक गतिविधियों से प्राप्त अच्छा है। यहां तक ​​कि जब एक व्यक्ति को इस तथ्य के बारे में स्पष्ट रूप से पता नहीं था कि आपराधिक गतिविधियों से प्राप्त अच्छा है, लेकिन यथोचित रूप से माना जा सकता है कि यह मामला था, उसे मनी लॉन्ड्रिंग का दोषी पाया जा सकता है। ये कृत्य चार साल तक के कारावास (आपराधिक मूल के बारे में पता करने के लिए) के साथ दंडनीय हैं, एक वर्ष तक कारावास (एक उचित धारणा के लिए) या 67.000 यूरो तक का जुर्माना। यह डच आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 23 में स्थापित है। एक व्यक्ति जो मनी लॉन्ड्रिंग की आदत बनाता है, उसे छह साल तक की कैद भी हो सकती है।

नीचे कुछ उदाहरण दिए गए हैं जिसमें डच अदालतें क्रिप्टोक्यूरेंसी के उपयोग पर पारित हुईं:

  • एक मामला था जिसमें एक व्यक्ति पर मनी लॉन्ड्रिंग का आरोप लगाया गया था। उसने धन प्राप्त किया जो बिटकॉइन को फिएट धन में परिवर्तित करके प्राप्त किया गया था। ये बिटकॉइन डार्क वेब के माध्यम से प्राप्त किए गए थे, जिस पर उपयोगकर्ताओं के आईपी-पते छुपाए गए हैं। जांच से पता चला कि अंधेरे वेब का उपयोग लगभग विशेष रूप से अवैध सामानों के व्यापार के लिए किया जाता है, जिसका भुगतान बिटकॉइन के साथ किया जाना है। इसलिए, अदालत ने डार्क वेब के माध्यम से प्राप्त बिटकॉइन को एक आपराधिक मूल का माना है। अदालत ने संदिग्ध प्राप्त धन को एक आपराधिक मूल के बिटकॉइन को फिएट मनी में परिवर्तित करके प्राप्त किया था। संदिग्ध को पता था कि बिटकॉइन अक्सर आपराधिक मूल के होते हैं। फिर भी, उन्होंने अपने द्वारा प्राप्त फाइट मनी के मूल की जांच नहीं की। इसलिए, उसने जानबूझकर उस महत्वपूर्ण अवसर को स्वीकार किया है जो उसे प्राप्त धन अवैध गतिविधियों के माध्यम से प्राप्त हुआ था। उन्हें मनी लॉन्ड्रिंग के लिए दोषी ठहराया गया था। [१]
  • इस मामले में, राजकोषीय सूचना और जांच सेवा (डच में: FIOD) ने बिटकॉइन व्यापारियों पर एक जांच शुरू की। इस मामले में, संदिग्ध ने व्यापारियों को बिटकॉइन प्रदान किए और उन्हें फिएट मनी में बदल दिया। संदिग्ध ने एक ऑनलाइन वॉलेट का उपयोग किया था, जिस पर कई बिटकॉइन जमा किए गए थे, जो डार्क वेब से प्राप्त हुए थे। जैसा कि ऊपर मामले में उल्लेख किया गया है, इन बिटकॉइन को अवैध मूल माना जाता है। संदिग्ध ने बिटकॉइन की उत्पत्ति के बारे में स्पष्टीकरण देने से इनकार कर दिया। अदालत ने कहा कि संदिग्ध को बिटकॉइन की अवैध उत्पत्ति के बारे में अच्छी तरह से पता था क्योंकि वह उन व्यापारियों के पास गया था जो अपने ग्राहकों के नाम न छापने की गारंटी देते हैं और इस सेवा के लिए एक उच्च कमीशन मांगते हैं। इसलिए, अदालत ने कहा कि संदिग्ध की मंशा को माना जा सकता है। उन्हें मनी लॉन्ड्रिंग के लिए दोषी ठहराया गया था। [२]
  • अगला मामला एक डच बैंक, आईएनजी की चिंता करता है। आईएनजी ने एक बिटकॉइन व्यापारी के साथ एक बैंकिंग अनुबंध में प्रवेश किया। एक बैंक के रूप में, ING की कुछ निगरानी और जांच दायित्व हैं। उन्होंने पाया कि उनके ग्राहक तीसरे पक्ष के लिए बिटकॉइन खरीदने के लिए नकद पैसे का इस्तेमाल करते थे। ING ने अपने रिश्ते को समाप्त कर दिया क्योंकि नकद में भुगतान की उत्पत्ति की जांच नहीं की जा सकती है और पैसा संभवतः अवैध गतिविधियों के माध्यम से प्राप्त किया जा सकता है। आईएनजी को लगा कि वे अब अपने केवाईसी दायित्वों को पूरा करने में सक्षम नहीं थे क्योंकि वे गारंटी नहीं दे सकते थे कि उनके खातों का इस्तेमाल मनी लॉन्ड्रिंग के लिए नहीं किया गया था और अखंडता से संबंधित जोखिमों से बचने के लिए। अदालत ने कहा कि ING का ग्राहक यह साबित करने में अपर्याप्त था कि नकद धन एक वैध मूल का था। इसलिए, ING को बैंकिंग संबंध समाप्त करने की अनुमति दी गई थी। [३]

इन निर्णयों से पता चलता है कि क्रिप्टोक्यूरेंसी के साथ काम करने पर अनुपालन के लिए जोखिम पैदा हो सकता है। जब क्रिप्टोक्यूरेंसी की उत्पत्ति अज्ञात है, और मुद्रा अंधेरे वेब से निकल सकती है, तो मनी लॉन्ड्रिंग का संदेह आसानी से उत्पन्न हो सकता है।

अनुपालन

Since cryptocurrency is not yet regulated and anonymity in transactions is ensured, it is an attractive means of payment to be used for criminal activities. Therefore, cryptocurrency has some sort of negative connotation in the Netherlands. This is also shown in the fact that the Dutch Financial Services and Markets Authority advises against trading in cryptocurrencies. They state that using cryptocurrencies poses risks with regard to economic crimes, since money laundering, deception, fraud, and manipulation can easily arise.[4] This means you have to be very accurate with compliance when dealing with cryptocurrency. You have to be able to show that the cryptocurrency you receive is not obtained through illegal activities. You have to be able to prove you really investigated the origin of the cryptocurrency you received. This could prove to be difficult for the people who use cryptocurrency are often unidentifiable. Very often, when the Dutch court has a ruling concerning cryptocurrency, it is within the criminal spectrum. At the moment, authorities do not actively monitor the trade in cryptocurrencies. However, cryptocurrency does have their attention. Therefore, when a company has a relationship with cryptocurrency, authorities will be extra alert. Authorities will probably want to know how the cryptocurrency is obtained and what the origin of the currency is. If you cannot answer these questions properly, suspicion of money laundering or other criminal offenses may arise and an investigation concerning your organization might be started.

क्रिप्टोकरेंसी का विनियमन

As stated above, cryptocurrency is not yet regulated. However, the trade and use of cryptocurrencies will probably be strictly regulated, due to the criminal and financial risks cryptocurrency entails. The regulation of cryptocurrency is a topic of conversation all around the world. The International Monetary Fund (a United Nations organization that works on global monetary cooperation, securing financial stability and facilitating international trade) is calling for global coordination on cryptocurrencies as it warned for both financial and criminal risks.[5] The European Union is debating whether to regulate or monitor cryptocurrencies, though they have not yet created specific legislation. Furthermore, regulation of cryptocurrency is a subject of debate in several individual countries, such as China, South-Korea, and Russia. These countries are taking or want to take steps in order to establish rules concerning cryptocurrencies. In the Netherlands, the Financial Services and Markets Authority has pointed out that investment firms have a general duty of care when they offer Bitcoin-futures to retail investors in the Netherlands. This entails that these investment firms must take care of the interest of their clients in a professional, fair and honest way.[6] The global discussion on the regulation of cryptocurrency shows that numerous of organizations think it is necessary to establish at least some kind of legislation.

निष्कर्ष

यह कहना सुरक्षित है कि क्रिप्टोक्यूरेंसी फलफूल रही है। हालांकि, लोग यह भूल जाते हैं कि इन मुद्राओं का व्यापार और उपयोग करना कुछ जोखिमों को भी बढ़ा सकता है। इससे पहले कि आप यह जान लें, आप क्रिप्टोकरेंसी से निपटने के दौरान डच क्रिमिनल कोड के दायरे में आ सकते हैं। ये मुद्राएं अक्सर आपराधिक गतिविधियों से जुड़ी होती हैं, खासकर मनी लॉन्ड्रिंग। इसलिए अनुपालन उन कंपनियों के लिए बहुत महत्वपूर्ण है जो आपराधिक अपराधों के लिए मुकदमा नहीं चलाना चाहती हैं। क्रिप्टोकरेंसी की उत्पत्ति का ज्ञान इसमें एक महान भूमिका निभाता है। चूंकि क्रिप्टोक्यूरेंसी का कुछ हद तक नकारात्मक अर्थ है, इसलिए देश और संगठन क्रिप्टोक्यूरेंसी से संबंधित नियमों को स्थापित करने या न करने पर बहस कर रहे हैं। हालाँकि कुछ देशों ने विनियमन की दिशा में पहले ही कदम उठा लिए हैं, फिर भी दुनिया भर में विनियमन हासिल करने से पहले कुछ समय लग सकता है। इसलिए, कंपनियों के लिए यह बहुत महत्वपूर्ण है कि क्रिप्टोक्यूरेंसी से निपटने के दौरान सावधानी बरतें और अनुपालन पर ध्यान देना सुनिश्चित करें।

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यदि आपके पास इस लेख को पढ़ने के बाद कोई प्रश्न या टिप्पणी है, तो कृपया अटॉर्नी-एट-लॉ मैक्सिम होदक से संपर्क करने के लिए स्वतंत्र महसूस करें Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl, or Tom Meevis, an attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, ‘Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.

[5] Report फिनटेक और वित्तीय सेवाएं: प्रारंभिक विचार, अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष 2017।

[6] Autoriteit Financiële Markten, ‘Bitcoin Futures: AFM op ’, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

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